Jak mogę obliczyć moją podstawę kosztu dla inwestycji w akcje 83 osób, dla których ta odpowiedź była pomocna Podstawą kosztu każdej inwestycji jest pierwotna wartość składnika aktywów skorygowana o podziały akcji, dywidendy i rozkłady kapitałowe. Służy do obliczania zysków lub strat kapitałowych z inwestycji dla celów podatkowych. Na najbardziej podstawowym poziomie podstawą kosztów inwestycji jest po prostu całkowita kwota zainwestowana w firmę plus wszelkie prowizje związane z zakupem. Można to opisać w kategoriach wartości inwestycji w dolar lub rzeczywistej ceny akcji zapłaconej za inwestycję. Obliczanie podstawy kosztowej może być jednak skomplikowane ze względu na wiele zmian, które wystąpią na rynkach finansowych, takich jak podziały i przejęcia. Dla uproszczenia nie uwzględniamy prowizji w poniższych przykładach, ale można to zrobić po prostu poprzez dodanie kwoty prowizji do kwoty inwestycji (10 000 100 w prowizji 10,100 kosztów). Wyobraź sobie, że zainwestowałeś 10.000 w ABC Inc., która dała Ci 1000 udziałów w firmie. Podstawa kosztu inwestycji wynosi 10 000, ale częściej wyrażana jest w przeliczeniu na jedną akcję. więc w przypadku tej inwestycji będzie to 10 (10,0001,000). Po upływie roku wartość inwestycji wzrosła do 15 na akcję, a Ty decydujesz się na sprzedaż. W takim przypadku musisz znać swoją podstawę kosztową, aby obliczyć kwotę podatku, za którą jesteś odpowiedzialny. Twoja inwestycja wzrosła do 15 000 z 10 000, więc musisz zapłacić podatek od zysków kapitałowych w wysokości 5000 (15 - 10 x 1000 akcji). (Dalsze informacje znajdują się w "Długoterminowym nastawieniu", w którym można znaleźć porady dotyczące podatku od niepłacenia kapitału i podatku dla indywidualnego inwestora). Jeśli firma podzieli się swoimi udziałami, wpłynie to na podstawową cenę nabycia na akcję. Pamiętaj jednak, że chociaż podział zmienia liczbę akcji inwestorów, jest to kosmetyczna zmiana, która nie wpływa ani na faktyczną wartość pierwotnej inwestycji, ani na bieżącą inwestycję. Kontynuując powyższy przykład, wyobraź sobie, że firma wydała podział akcji w stosunku 2: 1, w którym jedna stara część dostaje dwa nowe udziały. Możesz obliczyć podstawę kosztu na akcję na dwa sposoby: Po pierwsze, możesz wziąć pierwotną kwotę inwestycji (10 000) i podzielić ją według nowej ilości posiadanych udziałów (2000 akcji), aby uzyskać nową podstawę kosztu akcji (5 10.0002.000). Innym sposobem jest przyjęcie poprzedniej podstawy kosztu na akcję (10) i podzielenie go przez współczynnik podziału (2: 1). W takim przypadku dzielisz 10 na 2, aby dostać się do 5. (Aby uzyskać więcej informacji, sprawdź Understanding Stock Splits.) Jednak jeśli cena akcji firmy spadła do 5, a chcesz zainwestować kolejne 10 000 (2000 akcji) po tej obniżonej cenie zmieni to całkowitą podstawę kosztową inwestycji w tę firmę. Jest kilka kwestii, które pojawiają się, gdy dokonano licznych inwestycji. Internal Revenue Service (IRS) mówi, że jeśli potrafisz zidentyfikować sprzedane udziały, możesz użyć ich podstawy kosztowej. Na przykład, jeśli sprzedajesz oryginalne 1000 udziałów, podstawa kosztu wynosi 10. Nie zawsze jest to łatwe, więc jeśli nie możesz dokonać tej identyfikacji, Urząd Skarbowy mówi, że musisz użyć metody "pierwsze przyszło, pierwsze wyszło" (FIFO) . W związku z tym, gdybyś miał sprzedać 1 500 akcji, pierwsze 1000 akcji byłoby oparte na pierwotnej lub najstarszej podstawie kosztowej równej 10, a następnie 500 akcji po kosztach równych 5. W ten sposób otrzymasz 1 500 akcji po cenie 5 do sprzedaży w innym czasie. W przypadku, gdy akcje zostały ci przedstawione w prezencie, podstawą kosztu jest podstawa kosztu pierwotnego posiadacza lub osoby, która przekazała ci prezent. Jeżeli akcje są notowane po niższej cenie niż w przypadku akcji, to podstawą kosztu jest niższa stawka. Jeżeli akcje zostały ci przekazane jako spadki, podstawą ceny akcji dla spadkobiercy jest obecna cena rynkowa akcji w dniu śmierci właściciela pierwotnego. Jest tak wiele różnych sytuacji, które wpłyną na podstawę kosztową, a ze względu na jej znaczenie w odniesieniu do podatków, jeśli znajdujesz się w sytuacji, w której twoja prawdziwa podstawa kosztów jest niejasna, skonsultuj się z doradcą finansowym. księgowy lub prawnik podatkowy. Aby uzyskać więcej informacji na temat korzystania z podstawy kosztowej, sprawdź Korzystanie z parceli podatkowych: sposób na zminimalizowanie podatków. Czy ta odpowiedź była pomocna 71 osób uznało tę odpowiedź za pomocną Najlepszym sposobem, aby się przekonać, jest przejrzenie wyciągu z firmy inwestycyjnej. Począwszy od roku podatkowego 2017, firmy inwestycyjne miały obowiązek zgłaszania skorygowanej podstawy oraz tego, czy zysk lub strata ze sprzedaży jest klasyfikowana jako krótkoterminowa lub długoterminowa ze sprzedaży kwotowanych papierów wartościowych na formularzu 1099-B. Ten wymóg zdecydowanie ułatwił życie finansowe w Everyonersquos. Niemniej jednak, odpowiedzialność za weryfikację zgłoszonych danych, takich jak pierwotna cena zakupu, data zakupu, cena sprzedaży, data sprzedaży itp., Zależy od samych danych, a same dane decydują o tym, czy kwalifikują się Państwo do beneficjentów w perspektywie długoterminowej czy krótkoterminowej. Najlepsza Ta odpowiedź była pomocna 50 osób uznało tę odpowiedź za pomocną Jeśli przejęliby Państwo akcje, zazwyczaj podstawą kosztu będzie cena rynkowa akcji pomnożona przez liczbę akcji w dniu śmierci posiadacza. Jeśli zakupiłeś akcje w ciągu ostatnich kilku lat, powinieneś być w stanie znaleźć podstawę kosztową, uzyskując dostęp do swojego konta w swojej firmie maklerskiej. Jeśli nie możesz znaleźć go w Internecie, możesz zadzwonić. Jeśli kupiłeś towar wiele lat temu, a firma połączyła się, a akcje zostały podzielone, może to być czasochłonne zadanie badawcze. Często można znaleźć historyczne ceny akcji w Internecie, ale nie uzyskasz pełnego obrazu. Czy ta odpowiedź była pomocna dla 43 osób, dla których ta odpowiedź była pomocna Obliczanie podstawy kosztu jest prostym wzmacniaczem prostym do przodu. Itrsquos bardzo ważne, aby wiedzieć, ponieważ Ty jako inwestor jesteś odpowiedzialny za IRS. Podstawą kosztów jest to, co zapłaciłeś za zapłatę prowizji. Szybki przykład to zakup 100 sztuk akcji 100 xyz i opłacenie prowizji za 20 prowizji. Twoja podstawa wyniesie 10,020. Inne czynniki, które należy wziąć pod uwagę przy obliczaniu kosztów, to dzielenie akcji, dywidendy i specjalne sytuacje, takie jak prezent lub spadek. Jeśli potrzebujesz dodatkowej pomocy, polecam sprawdzenie wwwbasis. Baza danych informacji o papierach wartościowych Netbasisrsquo sięga 1925 r. I automatycznie rozlicza wszystkie splity, fuzje i spin-off. Czy ta odpowiedź była pomocna? 0 osób uznało tę odpowiedź za pomocną. Powinieneś poszukać pierwotnej kwoty zakupu oraz wszystkich kolejnych dodatków. Całkowity dopływ gotówki będzie podstawą kosztu. Czy ta odpowiedź była pomocna? Investopedia nie oferuje podatków, inwestycji ani usług finansowych. Informacje dostępne za pośrednictwem usługi Investopedias Advisor Insights są dostarczane przez strony trzecie i wyłącznie w celach informacyjnych na zasadzie "jedynego ryzyka". Informacje te nie powinny być i nie powinny być interpretowane jako porady lub wykorzystywane do celów inwestycyjnych. Investopedia nie daje żadnych gwarancji co do dokładności, jakości lub kompletności informacji, a Investopedia nie ponosi odpowiedzialności za jakiekolwiek błędy, pominięcia, nieścisłości w informacji lub za poleganie użytkownika na informacjach. Użytkownik ponosi wyłączną odpowiedzialność za sprawdzenie, czy informacje są odpowiednie dla osobistego użytku użytkowników, w tym, bez ograniczeń, uzyskanie porady wykwalifikowanego specjalisty w zakresie konkretnych pytań finansowych, jakie może mieć użytkownik. Podczas gdy Investopedia może edytować pytania użytkowników dotyczące gramatyki, interpunkcji, wulgaryzmów i długości tytułów pytań, Investopedia nie jest zaangażowana w pytania i odpowiedzi pomiędzy doradcami i użytkownikami, nie popiera żadnego konkretnego doradcy finansowego, który udziela odpowiedzi za pośrednictwem usługi, i jest nie ponosimy odpowiedzialności za żadne roszczenia zgłaszane przez jakiegokolwiek doradcę. Investopedia nie jest aprobowana przez FINRA ani żaden inny organ regulacyjny, agencję ani stowarzyszenie, ani nie jest z nią stowarzyszona. Podstawy ZWIĘKSZENIE Podstawy kosztów Korzystanie z prawidłowej podstawy kosztowej, określanej również jako podstawa opodatkowania, jest ważne, szczególnie jeśli reinwestowałeś dywidendy i kapitał zyskuje dystrybucje zamiast przyjmować zarobki w gotówce. Reinwestowanie dystrybucji zwiększa podstawę opodatkowania inwestycji, którą należy uwzględnić, aby zgłosić niższy zysk kapitałowy, a zatem zapłacić mniej podatku. Jeśli nie skorzystasz z wyższej podstawy podatku, możesz zapłacić dwa razy podatki od reinwestowanych dystrybucji. Na przykład, jeśli 100 akcji zostało zakupionych za 1000 w ubiegłym roku, przy czym pierwszy rok dywidendy wynoszący 100, a drugi rok dywidendy wynoszącej 200, z których wszystkie zostały ponownie zainwestowane, obowiązujące prawo podatkowe uznaje te reinwestowane zyski za dochód. Dla celów obliczeń podatkowych, skorygowana podstawa kosztu, kiedy akcje są sprzedawane, zostanie zapisana w wysokości 1300 zamiast pierwotnej ceny zakupu wynoszącej 1000. Tak więc, jeśli cena sprzedaży wynosi 1500, zysk podlegający opodatkowaniu wynosiłby tylko 200 (1500 - 1300) zamiast 500 (1500 - 1000). Jeśli podstawa kosztu jest nieprawidłowo odnotowana jako 1000, powoduje to wyższe zobowiązanie podatkowe niż zwykle należne. Podstawy kosztu i kontrakty terminowe W odniesieniu do kontraktów futures podstawą kosztu jest różnica między ceną spot na rynku towarowym i związaną z nim ceną kontraktów futures. Na przykład, jeśli konkretny kontrakt futures na kukurydzę ma być na poziomie 3,50, a obecna cena rynkowa tego towaru wynosi obecnie 3,10, to jest to koszt 40 centów. Gdyby odwrotna sytuacja była prawidłowa, przy przyszłym obrocie kontraktowym na poziomie 3,10 i cenie natychmiastowej 3,50, podstawa kosztu byłaby ujemna o 40 centów, ponieważ podstawa kosztu może być dodatnia lub ujemna w zależności od obowiązujących cen. Lokalna cena spot stanowi dominującą cenę bazowego składnika aktywów, natomiast cena wymieniona w kontrakcie futures odnosi się do stopy, która byłaby podana w określonym momencie w przyszłości. Ceny kontraktów futures różnią się w zależności od kontraktu w zależności od miesiąca, w którym wygasną. Podobnie jak w przypadku innych mechanizmów inwestycyjnych, cena rynkowa zmienia się w zależności od aktualnych lokalnych warunków rynkowych. Gdy zbliża się termin dostawy, cena kontraktów terminowych i zmiana ceny spot bliżej siebie Jak znaleźć podstawową kalkulację Kiedy sprzedajesz udziały w akcjach lub funduszu inwestycyjnym, których wartość wzrosła, prawdopodobnie będziesz musiał zapłacić podatek od zysków kapitałowych. Aby to zrobić, musisz znać swoją podstawę kosztu, cenę, jaką zapłaciłeś za inwestycję, którą sprzedajesz. Jeśli kupisz 100 udziałów jednej firmy jednocześnie i sprzedasz je kilka lat później, matematyka jest łatwa. Ale dla każdego, kto dodaje pozycję na przestrzeni czasu, reinwestując dywidendy lub kupując wiele razy, może się skomplikować w pośpiechu. (Uwaga: większość kont emerytalnych jest podatkowych, więc nie jest to problem dla transakcji w ramach 401 (k), Roth IRA lub odliczalnych IRA.) Dzięki zmianom przepisów podatkowych, które weszły w życie w 2017 i 2017 roku, to czasami skomplikowane zadanie staje się dużo łatwiejsze. Nowe prawo wymaga, aby brokerzy bardziej uważnie śledzili koszty ponoszone przez klientów, więc w przypadku akcji zakupionych w 2017 roku lub później, wiele z tych prac należy wykonać za Ciebie. Jak to działa: Jeśli kupiłeś swoje udziały w jednym dużym bloku, podstawą kosztu jest po prostu cena zakupu plus prowizja, którą zapłaciłeś, aby dokonać zakupu. (Musisz także znać podstawę kosztu sprzedaży obligacji, opcji i kontraktów terminowych). Jeśli kupiłeś 100 akcji ABC Corporation po cenie 70 centów za akcję i zapłaciłeś swojemu brokerowi 8,95 prowizji od transakcji, podstawą kosztu tych 100 akcji jest 7,008,95. W przypadku bardziej złożonych transakcji, heres, co robić: w przypadku wielu zakupów: Jeśli prowadzisz dokładną rejestrację wszystkich kupionych akcji i po jakiej cenie, możesz określić, ile zapłaciłeś za każdy udział lub grupę akcji, które sprzedajesz i wymyślasz Twoja podstawa kosztów w ten sposób. Tak długo, jak znasz daty kupowania akcji, możesz znaleźć historyczne ceny akcji online w Google Finance lub Yahoo Finance. Aby uzyskać najbardziej kompletne informacje, sprawdź, czy lokalna biblioteka uniwersytecka ma subskrypcję do bazy danych Centrum Badań nad Cenami Bezpieczeństwa (spersonalizowany raport z tej bazy kosztuje około 1000). W przypadku udziałów w funduszu inwestycyjnym możesz wycenić wszystkie ceny, które zapłaciłeś w różnych momentach zakupu. W przypadku reinwestowanych dywidend: Wróć do swoich starych deklaracji podatkowych lub oświadczeń maklerskich, aby znaleźć dochód podatkowy na jedną akcję, który zarobiłeś na swoim rachunku inwestycyjnym, i dodaj ten dochód do ceny zakupu akcji. W funduszu powierniczym, ponieważ możesz wycenić wszystkie zapłacone przez siebie ceny, jest to trochę prostsze: możesz po prostu wziąć całkowite zakupy funduszu (w tym wszelkie reinwestowane dywidendy) i podzielić przez liczbę posiadanych przez Ciebie udziałów. W przypadku działań korporacyjnych: niektóre działania korporacyjne, takie jak fuzje lub przejęcia lub spółka emitująca dodatkowe akcje, mogą wpłynąć na podstawę kosztową. Strona relacji inwestorskich firmy powinna mieć te informacje (zobacz przykładowe arkusze z ATampT tutaj), a także numer do sprawdzenia, jeśli masz pytania, ale jest także pomocna w zwracaniu uwagi na wszelkie komunikaty od firmy o takich wydarzeniach. Dla odziedziczonego towaru. Ogólnie rzecz biorąc, jeśli odziedziczyłeś akcje, podstawą kosztu jest cena akcji w dniu śmierci osoby, która opuściła udziały. W przypadku prezentu, podstawa kosztu jest taka sama, jak podstawa kosztu osoby, która dała ci akcje. Jak obniżyć trafienie podatkowe: Jeśli cena akcji wzrasta, raportowanie ostatnich nabytych akcji jako pierwszych sprzedanych akcji spowoduje odłożenie zysków kapitałowych na przyszłość. Zastosowanie metody "pierwsze przyszło, pierwsze wyszło" spowoduje teraz większe trafienie podatkowe, co miałoby sens, gdybyś oczekiwał wzrostu stóp zysków kapitałowych. Czego nie robić podczas obliczania kosztu inwestycji. Nie wyrzucaj swoich oświadczeń maklerskich: Jak widzisz, do wykonania tych obliczeń potrzebne są dobre zapisy. Prowadź zapisy swoich zakupów i sprzedaży wraz z dokumentacją podatkową. Zachowaj potwierdzenia z zamówień sprzedaży online, a jeśli sprzedajesz przez telefon, poproś o list potwierdzający zamówienie. Ale nie panikuj, jeśli twoje rekordy nie są kompletne. Przy odrobinie nóg, nadal możesz to zrozumieć. Zobacz ten przewodnik SmartMoney, aby uzyskać więcej informacji. Nie trać perspektywy. Obliczenia te mogą być bardzo skomplikowane, jeśli dokonujesz wielu drobnych zakupów w czasie, reinwestowałeś dywidendy lub utrzymałeś akcje w wyniku poważnych działań korporacyjnych. Pamiętaj, że jeśli nie znasz podstawy kosztowej, IRS przyjmie, że wynosi zero. Innymi słowy, wygląda na to, że dostałeś zapasy za darmo, a cała wartość sprzedaży to twój zysk. Maksymalna stawka podatku od zysków kapitałowych dla większości ludzi wynosi 15, więc jeśli sprzedałeś 1000 sztuk zapasów w oparciu o zerową cenę, zapłaciłeś 150 dolarów w podatkach. Więc zanim zaczniesz kopać stosy starych rekordów, zobacz ile będzie trafienia podatkowego, jeśli zaakceptujesz podstawę kosztową równą zero. Jeśli jest to stosunkowo niewielka kwota, możesz ją raczej spłacać, zamiast tracić czas (lub księgowych) na śledzenie utraconych oświadczeń. Aby przeczytać więcej: Oto kolejny poradnik TurboTax. Ta strona pomocy Fidelity zawiera podstawowe informacje oraz szczegółowe procedury dla klientów Fidelity. Aby zapoznać się z pełną historią, zobacz publikację IRS 550. Po ustaleniu podstawy kosztu skorzystaj z naszego kalkulatora podatku od zysków kapitałowych, aby zobaczyć, ile jesteś winien lub nie jesteś winien. Prawa autorskie copy2017 MarketWatch, Inc. Wszelkie prawa zastrzeżone. Śródroczne Dane dostarczane przez SIX Financial Information i podlegają warunkom użytkowania. Historyczne i aktualne dane na koniec dnia dostarczone przez SIX Financial Information. Dane śróddzienne opóźnione zgodnie z wymogami giełdowymi. SampPDow Jones Indices (SM) z Dow Jones amp Company, Inc. Wszystkie oferty są podane w lokalnym czasie wymiany. Dane dotyczące ostatniej sprzedaży w ostatnim czasie dostarczone przez NASDAQ. Więcej informacji na temat symboli giełdowych NASDAQ i ich aktualnego statusu finansowego. Dane śróddzienne opóźniły się o 15 minut dla Nasdaq i 20 minut dla innych giełd. SampPDow Jones Indices (SM) z Dow Jones amp Company, Inc. Dane śróddzienne SEHK są dostarczane przez SIX Financial Information i są opóźnione o co najmniej 60 minut. Wszystkie cytaty są w lokalnym czasie wymiany. Nie znaleziono wyników
No comments:
Post a Comment